摘要： 您好,今天小編胡舒來為大家解答以上的問題。壞賬準(zhǔn)備遞延所得稅怎么處理，壞賬準(zhǔn)備遞延所得稅相信很多小伙伴還不知道,現(xiàn)在讓我們一起來看看吧！1、你是計(jì)提壞賬準(zhǔn)備后利潤(rùn)200萬吧？那么繳...

您好,今天小編胡舒來為大家解答以上的問題。壞賬準(zhǔn)備遞延所得稅怎么處理，壞賬準(zhǔn)備遞延所得稅相信很多小伙伴還不知道,現(xiàn)在讓我們一起來看看吧！

1、你是計(jì)提壞賬準(zhǔn)備后利潤(rùn)200萬吧？那么繳稅是300*25%=75萬借：所得稅費(fèi)用 50萬 遞延所得稅資產(chǎn) 25萬 貸：應(yīng)交稅金-所得稅 75萬如果是計(jì)提前200利潤(rùn)，計(jì)提后100萬，繳稅50萬借：所得稅費(fèi)用 25萬 遞延所得稅資產(chǎn) 25萬 貸：應(yīng)交稅金-所得稅 50萬等壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)銷時(shí)。

2、再貸遞延所得稅資產(chǎn)。

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